在“网内应付结算款项”科目下开设“网内次日入账贷方报单款项”专用账户，期末余额反映在（）方，表示未支付给收款人的普通汇兑

第1题：

集中监督、分散逐笔对账联行往来，报收行收到含有冲正报单的对账表，对冲正的贷方报单，核算正确的是（）。

• A、蓝字记“借：未核销报单款项——贷方报单户：”
• B、红字记“借：未核销报单款项——贷方报单户：”
• C、蓝字记“贷：未核销报单款项——贷方报单户：”
• D、红字记“贷：未核销报单款项——贷方报单户：”

第2题：

同城票据交换业务通过（）科目进行核算。

• A、35106网内应收结算款项
• B、66606网内应付结算款项
• C、66613同城交换收妥抵用款项
• D、70401同城交换往来

第3题：

第4题：

运营主管或运营主管授权人应对上一日的日终批量报表进行审核，审核重点包括（）。

• A、“总分核对状况一览表”有无总分不符提示。
• B、“99999”.“待处理来账贷方报单款项”.“待处理来账借方报单款项”.“其他待收结算款项”.“其他应付款”等科目是否有挂账
• C、网内应收结算款项”.“网内应付结算款项”.“大额支付应付结算款项”.“小额支付应付结算款项”等科目是否有余额，余额是否正常。
• D、通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对系统内资金往来对账情况。

第5题：

每日贷记卡业务的交易本金在清算时产生的应收、应付资金差额集中反映在省行清算中心的（）科目下贷记卡清算专用账户。

• A、待清算贷记卡款项
• B、其它应付款

第6题：

“应付账款”账户的贷：方登记应付给供应单位的款项增加数，借方登记已偿还给供应单位的款项，期末余额在借方，表示尚未偿还应付账款。（）

第7题：

报表审核中，运营主管或运营主管授权人要审核（）等科目是否有余额，余额是否正常。

• A、网内应收结算款项
• B、网内应付结算款项
• C、大额支付应付结算款项
• D、应付电子支付结算款项
• E、小额支付应付结算款项
• F、运送中现金

第8题：

第9题：

汇兑是汇款人委托银行将款项支付给收款人的结算方式，适用于异地款项结算。

第10题：

营业机构运营主管（或指定专人）每日必须检查的内容有（）。

• A、“网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。
• B、“网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。
• C、办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经运营主管审批。
• D、往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。