在资产证券化的专项业务中,以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的,专项计划的法律文件应当明确

题目
多选题
在资产证券化的专项业务中,以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的,专项计划的法律文件应当明确说明基础资产的()。
A

购买条件

B

购买规模

C

流动性风险

D

信用风险

E

风险控制措施

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第1题:

企业应收账款资产支持证券,是指证券公司、基金管理公司子公司作为管理人,通过设立资产支持专项计划开展资产证券化业务,以企业应收账款债权为基础资产或基础资产现金流来源所发行的资产支持证券。(  )


答案:对
解析:
通过本题掌握应收账款支持证券的含义。

第2题:

下列说法中,错误的是( )。

A.资产证券化托管人是指为资产支持证券持有人之利益,按照规定或约定对专项计划相关资产进行保管,并监督专项计划运作的商业银行或其他机构
B.特殊目的载体,是指证券公司.基金管理公司子公司为开展资产证券化业务专门设立的资产支持专项计划或者中国证监会认可的其他特殊目的载体
C.基础资产可以附带抵押.质押等担保负担或者其他权利限制
D.以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的,专项计划的法律文件应当明确说明基础资产的购买条件.购买规模.流动性风险以及风险控制措施

答案:C
解析:
基础资产不得附带抵押、质押等担保负担或者其他权利限制。

第3题:

以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成资产支持专项计划的,其法律文件应明确基础资产的( )。
①购买条件
②购买规模
③政策风险
④风险控制措施?

A:①②④
B:①②③④
C:①③
D:①③④

答案:A
解析:

第4题:

资产证券化产品结构设计的要求包括()

  • A、独立、可预测、可特定化
  • B、建立相对封闭、独立的基础资产现金流归集机制
  • C、融资有担保
  • D、专项计划的货币收支活动均应当通过专项计划账户进行

正确答案:A,B,D

第5题:

资产证券化下专项计划的托管报告不需包括()。

  • A、专项计划资产托管情况
  • B、对管理人的监督情况
  • C、需要对资产支持证券投资者报告的其他事项
  • D、基础资产运行情况

正确答案:D

第6题:

下列说法错误的是( )。

A.资产证券化托管人是指为资产支持证券持有人之利益,按照规定或约定对专项计划相关资产进行保管,并监督专项计划运作的商业银行或其他机构
B.特殊目的载体,是指证券公司、基金管理公司子公司为开展资产证券化业务专门设立的资产支持专项计划或者中国证监会认可的其他特殊目的载体
C.基础资产可以附带抵押、质押等担保负担或者其他权利限制
D.以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资^产的,专项计划的法律文件应当明确说明基础资产的购买条件、购买规模、流动性风险以及风险控制

答案:C
解析:
本题考查资产证券的相关规定。基础资产不得附带抵押、质押等担保负担或者其他权利限制。

第7题:

资产证券化业务下,专项计划存续期间发生下列情形()的,管理人应当及时向资产支持证券投资者披露,并向住所地中国证监会派出机构报告。

  • A、未按计划说明书约定分配收益
  • B、资产支持证券信用等级发生不利调整
  • C、基础资产发生超过资产支持证券未偿本金余额5%以上的损失
  • D、基础资产的运行情况或产生现金流的能力发生重大变化
  • E、预计基础资产现金流相比预期减少20%以上

正确答案:A,B,D,E

第8题:

在证券交易所资产支持证券存续期,资产服务机构的风险管理职责不包括( )。

A.按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责,监测基础资产质量变化情况
B.按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制
C.积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作,发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人
D.监督管理人对专项计划资产管理、运用、处分情况,发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的,应当要求改正,未能改正的,应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告

答案:D
解析:
在证券交易所资产支持证券存续期,资产服务机构的风险管理职责包括:
(1)按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责,监测基础资产质量变化情况;(2)按照约定及时归集和划转现金流,防范基础资产及其现金流与自身或相关参与机构固有财产混同,维护专项计划资产安全;(3)按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制;(4)积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作,发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人。

第9题:

资产证券化业务的特殊目的载体,是指证券公司为开展资产证券化业务专门设立的()。

  • A、专项资金管理计划
  • B、专项资产管理计划
  • C、专项托管业务计划
  • D、专项运营业务计划

正确答案:B

第10题:

根据《证券公司资产证券化业务管理规定》,管理人应当监督、检查特定原始权益人持续经营情况和基础资产现金流状况,出现重大异常情况的,管理人应当采取必要措施,维护专项计划资产安全。


正确答案:正确

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