建立投资授权批准程序、文件
投资业务计划、执行、保管等方面职责分开。
建立详尽的会计核算制度
委托专门机构保管,或者由内部建立至少两名人员以上的联合控制制度。
第1题:
证券公司开展集合资产管理业务,关于内控制度应该遵循的业务规范,下面描述正确的是( )。
A、建立集合资产管理计划投资主办人员制度,即应当指定专门人员具体负责每一个集合资产管理计划的投资管理事宜。
B、对集合资产管理业务实行集中统一管理,建立严格的业务隔离制度。
C、投资主办人员须具有10年以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历,且应当具备良好的职业道德,无不良行为记录。
D、严格执行相关会计制度的要求,为集合资产管理计划建立独立完整的账户、核算、报告、审计和档案管理制度。
第2题:
第3题:
证券公司开展集合资产管理业务,根据《证券公司客户资产管理业务试行办法》的规定,内控制度的内容有( ).
A.对集合资产管理业务实行集中统一管理,建立严格的业务隔离制度
B.建立集合资产管理计划投资主办人员制度,即应当指定专门人员具体负责每一个集合资产管理计划的投资管理事宜
C.严格执行相关会计制度的要求,为集合资产管理计划建立独立完整的账户、核算、报告、审计和档案管理制度,集合资产管理计划的会计核算由财务部门专人负责,集合资产管理计划的资产托管和清算由结算托管部门负责
D.证券公司、托管银行及推广机构应当明确对客户的后续服务分工,,并建立健全档案管理制度,妥善保管集合资产管理计划的合同、协议、客户明细、交易记录等文件资料
第4题:
第5题:
第6题:
A.投资的记录有独立于审批、执行的人员来进行
B.投资的入账是在取得和审核各种必要的凭证以后进行的
C.建立了投资管理制度和实施细则
D.对长期投资资产进行定期盘点,建立定期的核对制度
E.对于存放在企业内部的有价证券,建立定期的盘点制度。
第7题:
第8题:
证券公司定向资产管理业务应当建立投资交易控制体系,主要内容包括( )。
A.建立投资指令审核制度
B.执行公平的交易分配制度,公平对待客户
C.建立交易监测系统、预警系统和反馈系统,完善相关的安全设施
D.建立完善的交易记录制度,每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管
第9题:
第10题: