期货公司风险监管指标包括( )。

题目
期货公司风险监管指标包括( )。

A.净资本
B.净资本与风险资本准备的比例
C.负债与净资产的比例
D.规定的最低限额的结算准备金要求
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第1题:

期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定确认预计负债。( )


正确答案:×
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十三条规定,期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。 

第2题:

根据《期货公司风险监管指标管理办法》 ,期货公司应当持续符合风险监管指标,其中,净资本与公司风险资本准备的比例不得低( )。

A、80%
B、100%
C、120%
D、150%

答案:B
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第十八条期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准:(一)净资本不得低于人民币1500万元;(二)净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%;(三)净资本与净资产的比例不得低于40%;(四)流动资产与流动负债的比例不得低于100%;(五)负债与净资产的比例不得高于150%;(六)规定的最低限
额的结算准备金要求。

第3题:

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,期货公司应当( )。

A.建立与风险监管指标相适应的内部控制制度

B.建立动态的风险监控和资本补足机制

C.确保净资本等风险监管指标持续符合标准

D.对相应的风险监管指标进行敏感性测试


正确答案:ABC

《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三条规定,期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度,应当建立动态的风险监控和资本补足机制,确保净资本等风险监管指标持续符合标准。

第4题:

根据《期货公司风险监管指标管理办法》,期货公司风险监管指标优于预警标准的,风险预警期结束。(  )


答案:错
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第三十一条规定,期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的,风险预警期结束。

第5题:

根据《期货公司风险监管指标管理办法》,期货公司风险监管指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当责令期货公司限期整改,整改期限不得超过20个工作日( )。


答案:对
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》,第三十二条期货公司风险监管指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检査,对不符合规定标准的情況和原因进行核实,并责令期货公司限期整改,整改期限不得超过20个工作日。

第6题:

下列关于期货公司风险监管指标的相关术语的表述中,正确的是( )。

A、资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不含客户保证金
B、负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客户权益
C、风险监管报表不包括客户分离资产报表
D、重大业务是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

答案:A,B,D
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第三十五条规定,风险监管报表,包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、风险资本准备计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不含客户保证金。负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客户权益。重大业务,是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务。

第7题:

根据《期货公司风险监管指标管理办法》,期货公司风险监管指标包括( )

A.期货公司净资本
B.期货公司净资本与净资产的比例
C.流动资产与流动负债的比例
D.负债与净资产的比例

答案:A,B,C,D
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第六条,期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。故本题答案为ABCD。

第8题:

中国证监会提高期货公司风险监管指标标准的依据是( )。

A.审慎监管原则

B.期货公司的风险状况

C.期货公司的风险管理能力

D.期货公司的注册资本额


正确答案:ABC

《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十二条规定,中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则,结合期货公司的风险状况及风险管理能力,提高其风险监管指标标准。

第9题:

根据《期货公司风险监管指标管理办法》,期货公司应当持续符合风险监管指标,其中,净资本与公司风险资本准备的比例不得低于( )。

A.80%
B.100%
C.120%
D.150%

答案:B
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第十八条期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准:(一)净资本不得低于人民币1500万元;(二)净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%;(三)净资本与净资产的比例不得低于40%;(四)流动资产与流动负债的比例不得低于100%;(五)负债与净资产的比例不得高于150%;(六)规定的最低限额的结算准备金要求。

第10题:

期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送风险监管报表。( )


答案:对
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第二条,期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。故本题答案为A。

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