下列各项中,不属于股权投资基金管理人内部控制的内部环境的是( )。

题目
下列各项中,不属于股权投资基金管理人内部控制的内部环境的是( )。

A.法律环境
B.治理结构
C.人力资源政策
D.员工道德素质
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第1题:

股权投资基金行业自律规则包括( )。
Ⅰ.《股权投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》
Ⅱ.《股权投资基金信息披露管理办法》
Ⅲ.《股权投资基金管理人内部控制指引》
Ⅳ.《股权投资基金募集行为管理办法》

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:B
解析:

第2题:

某股权投资基金管理人及时识别、分析经营活动中与内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略,其行为体现了内部控制的要素是( )

A.内部环境
B.风险评估
C.控制活动
D.内部监督

答案:B
解析:
风险评估即及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。

第3题:

下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求,表述错误的是()。

A.引入外部控制评价和监督

B.明确内部控制职责

C.完善内部控制措施

D.建立健全内部控制机制


答案:A

第4题:

股权投资基金管理人建立与实施有效的内部控制,应当包括( )。
Ⅰ.内部环境
Ⅱ.风险评估
Ⅲ.控制活动
Ⅳ.制定经营目标

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:A
解析:
股权投资基金管理人应从内部控制的目标与原则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等方面进行自律管理。

第5题:

股权投资基金管理人内部控制,是指股权投资基金管理人为( ),在充分考虑内外部环境的基础上,对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
Ⅰ.防范风险
Ⅱ.化解风险
Ⅲ.保证各项业务的合法合规运作
Ⅳ.实现经营目标

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

答案:A
解析:
股权投资基金管理人内部控制,是指股权投资基金管理人为防范和化解风险,保证各项业务的合法合规运作,实现经营目标,在充分考虑内外部环境的基础上,对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

第6题:

(2017年)下列各项中属于基金管理人内部控制基本要素的是( )。

A.控制环境
B.控制利润
C.控制成本
D.控制目标

答案:A
解析:
基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

第7题:

股权投资基金内部控制制度要求股权投资基金里人应具备至少( )名高级管理人员。

A.1
B.2
C.3
D.4

答案:B
解析:
股权投资基金管理人应具备至少2名高级管理人员,且应当设置负责合规风控的高级管理人员。

第8题:

股权投资基金管理人内部控制,需要( )。

Ⅰ.股权投资基金管理人保证各项业务的合法合规运作

Ⅱ.实现经营目标

Ⅲ.在充分考虑内外部环境的基础上,对经营过程中的风险进行识别、评价和管理

Ⅳ.只需进行内部控制,没有经营目标

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


正确答案:A
解析:股权投资基金管理人内部控制,是指股权投资基金管理人为防范和化解风险,保证各项业务的合法合规运作,实现经营目标,在充分考虑内外部环境的基础上,对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。故本题选A选项。

第9题:

股权投资基金管理人应从内部控制的( )、信息与沟通及内部监督等方面进行自律管理。
Ⅰ.目标与原则
Ⅱ.内部环境
Ⅲ.风险评估
Ⅳ.控制活动

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案:C
解析:
内部控制在股权投资基金的资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等各个环节中贯穿始终。股权投资基金管理人应从内部控制的目标与原则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等方面进行自律管理。
知识点:基金管理人内部控制的概念、内部控制的含义;

第10题:

某股权投资基金管理人根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受范围之内,突出体现的内部控制构成要素是( )。

A.控制活动
B.内部监督
C.内部环境
D.风险评估

答案:A
解析:
控制活动,根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受范围之内。

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