证券公司应当负责集合资产管理计划、资产净值估值等会计核算业务，开由（）进行复核。

基金资产估值程序包括( )。

A.基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。

B.基金日常估值由基金管理人进行。

C.基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以加密传真报给基金托管人；基金托管人按基金合同规定的估值方法．时间．程序进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人。

D.基金日常估值由基金托管人进行

资产托管机构办理集合资产管理计划资产托管业务应当履行的职责有（ ）。 A．安全保管集合资产管理计划资产 B．执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理集合资产管理计划资产运营中的资金往来 C．监督证券公司集合资产管理计划的经营运作 D．出具资产托管报告

证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由资产托管机构进行托管。（ ）

集合资产管理计划推广期间，应当由证券公司负责托管与集合资产管理计划推广有关的全部账户和资金，在集合资产管理计划设立完成、开始投资运作之后，再由托管银行负责托管全部账户和资金。（ ）

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（ ）。

A．对基金资产估值进行复核、审查

B．建立健全估值决策体系

C．使用合理、可靠的估值业务系统

D．制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度

证券公司开展集合资产管理业务，根据《证券公司客户资产管理业务试行办法》的规定，内控制度的内容有( )．

A．对集合资产管理业务实行集中统一管理，建立严格的业务隔离制度

B．建立集合资产管理计划投资主办人员制度，即应当指定专门人员具体负责每一个集合资产管理计划的投资管理事宜

C．严格执行相关会计制度的要求，为集合资产管理计划建立独立完整的账户、核算、报告、审计和档案管理制度，集合资产管理计划的会计核算由财务部门专人负责，集合资产管理计划的资产托管和清算由结算托管部门负责

D．证券公司、托管银行及推广机构应当明确对客户的后续服务分工，，并建立健全档案管理制度，妥善保管集合资产管理计划的合同、协议、客户明细、交易记录等文件资料

证券公司负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，证券登记结算机构进行复核。（ ）

证券公司应当负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，并由（ ）进行复核。

A．托管机构

B．证券公司自己

C．推广机构

D．结算托管部门

证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由中国证监会进行托管。（ ）

此题为判断题(对，错)。