企业的现金收入应于当日送存开户银行,当日送存银行有困难的,由企业另行选择时间送存
超过一定限额的现金支出,不得从本企业的现金收入中直接支付(即坐支),因特殊情况需要坐支现金的,由财务部经理签字支付
企业从开户银行提取现金,应当如实写明用途,由本企业财会部门负责人签字盖章,并经开户银行审批后,予以支付
企业取得的现金收入必须及时入账,不得私设“小金库”,不得账外设账,严禁现金收入不入账
第1题:
A、审批
B、会计主管人员审核原始凭证
C、记账
D、银行存款收支
第2题:
在下列各项中,被纳入现金预算的有( )。
A.经营性现金收入
B.经营性现金支出
C.资本性现金支出
D.现金收支差额
第3题:
股票换取并购方式的优点有()。
A、可以使多家银行相互持股
B、结成利益公共体
C、在并购中不涉及大量现金
D、避免了税收支出
第4题:
在综合财政计划中,处于主导地位的是()
第5题:
第6题:
A.可以按月进行登记现金日记账
B.根据当天的现金收支业务登记现金日记账
C.盘点并核对现金
D.单据移交会计做账
第7题:
第8题:
A、生产预算
B、直接材料采购预算
C、制造费用预算
D、销售预算
第9题:
第10题:
在下列各项中,被纳入现金预算的有()