以下不属于基金管理人内部控制原则的是(  )

题目
单选题
以下不属于基金管理人内部控制原则的是(  )
A

经济性原则

B

有效性原则

C

独立性原则

D

健全性原则

如果没有搜索结果或未解决您的问题,请直接 联系老师 获取答案。
相似问题和答案

第1题:

关于基金管理人内部控制的健全性原则,以下说法错误的是( )

A、基金管理人内部控制必须覆盖所有员

B、基金管理人的各个部门之间,人员之间相互独立,不相互牵制

C、基金管理人的各个部门之间,人员之间应相互配合,协调同步、紧密衔接

D、基金管理人内部控制应当涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节


答案:B

第2题:

以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是()。

A.合法、合规性原则

B.全面性原则

C.审慎、适时性原则

D.成本效益原则


正确答案:D

第3题:

以下不属于基金管理公司指定内部控制制度的原则的是( )。

A.全面性原则

B.成本效益原则

C.合法、合规性原则

D.审慎性原则


正确答案:B
基金管理公司指定内部控制制度的原则有:(1)合法、合规性原则;(2)全面性原则;(3)审慎性原则;(4)适时性原则。

第4题:

关于基金管理人的内部控制要求,以下表述错误的是( )。

A.基金管理人提升投入产出效应
B.公司严格控制基金财产的财务风险
C.部门设置体现权责明确、相互制约的原则
D.建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度

答案:A
解析:
基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,包括严格授权控制;建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;严格控制基金财产的财务风险;建立完善的信息披露制度;建立严格的信息技术系统管理制度;强化内部监督稽核和风险管理系统。

第5题:

以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是( )。

A.合法、合规性原则
B.全面性原则
C.审慎性原则
D.成本效益原则

答案:D
解析:
基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循的原则有:①合法、合规性原则;②全面性原则;③审慎性原则;④适时性原则。

第6题:

关于基金管理人内部控制的五原则,以下说法错误的是()。

A.基金管理人内控制度必须讲求效率和效果

B.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员

C.为达到良好的效果,基金管理人内部控制不应该考虑成本因素

D.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立


正确答案:C
基金管理人内部控制必须要注意成本因素。

第7题:

以下关于基金管理人内部控制有效性原则的说法中,正确的是()。

A.内部控制有效性原则要求基金管理人所实施的内部控制政策与措施能够适应基金监督的法律要求

B.内部控制有效性要求基金管理人的内部控制制度只针对相关基金管理人员,无需涉及所有人

C.内部控制有效性原则是指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益

D.内部控制有效性是指内控制度在必要时可以由高管“绕弯”执行


【答案】A

第8题:

以下不属于基金管理人内部控制原则的是()

A. 经济性原则

B. 有效性原则

C. 独立性原则

D. 健全性原则


答案:A

第9题:

关于基金管理人内部控制的有效性原则,以下表述正确的是( )。

A.内部控制有效性要求基金管理人的内部控制制度只需精准的针对相关基金管理人员,无需涉及所有人员
B.内部控制有效性原则是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节
C.内部控制有效性是指内控制度在必要时可以由高管特批“绕弯”执行
D.内部控制有效性原则要求基金管理人所实施的内部控制政策与措施能够适应基金监管的法律法规要求

答案:D
解析:
本题考查内部控制的有效性原则。
A选项错误,内部控制的有效性原则要求约束基金管理人内部涉及基金管理工作的所有人员,任何个人都不得拥有超越内部控制的权利。
B选项错误,健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。
C选项错误,在企业内部,任何个人无论权力多大、位置多高,都不能凌驾于内部控制制度之上行事,也不能对既定的内部控制制度“绕弯”执行。
D选项正确,内部控制有效性原则要求基金管理人所实施的内部控制政策与措施能够适应基金监管的法律法规要求。
@##

第10题:

关于基金管理人内部控制,以下表示错误的是( )。

A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基金管理制度、部门业务规章等部分组成
C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
D.基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

答案:C
解析:
基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任,经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。故C选项表述错误。

更多相关问题