证券公司信息公开披露制度要求证券公司披露基本信息,但财务信息可以不公开披露。()

题目
判断题
证券公司信息公开披露制度要求证券公司披露基本信息,但财务信息可以不公开披露。()
A

B

参考答案和解析
正确答案:
解析: 掌握我国证券公司的监管制度及具体要求。
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第1题:

下列关于证券公司信息报送与披露制度表述错误的是( )。 A.自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告 B.应当自每一个会计年度结束之日起2个月内,向中国证监会报送年度报告 C.信息公开披露制度主要为证券公司的基本信息公开和财务信息公开披露 D.发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的,证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告


正确答案:B
对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括:一是信息报送制度,即证券公司要根据相关法律法规,应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告,自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的,证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告,说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施。二是信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公开和财务信息公开披露。三是年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。

第2题:

中国证监会对证券公司信息披露方面的监管要求包括()。

A:年报预披露制度
B:年报审计监管
C:信息报送制度
D:信息公开披露制度

答案:B,C,D
解析:
对证券公司信息披露方面的监管要求包括:①信息报送制度,即证券公司要根据相关法律法规,应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告,自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。②信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露。③年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段

第3题:

对证券公司信息披露方面的监管要求包括( )。

A.信息公开披露制度

B.信息报送制度

C.董事会会议内容公开制度

D.年报审计监管制度


正确答案:ABD
答案为ABD。对证券公司信息披露方面的监管要求包括:(1)信息报送制度,即证券公司根据相关法律法规,应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告,自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。(2)信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公示和财务信息的公开披露。(3)年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。

第4题:

以下证券公司向社会公开披露的事项中,符合相关法律法规规定的是( )?

A:只有上市证券公司才须向社会公开披露参股及控股情况
B:证券公司向社会公开披露的信息包括财务收支状况.高级管理人员薪酬等信息
C:未上市证券公司无须向社会公开披露其基本情况
D:证券公司控股的企业无须向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况相关信息

答案:B
解析:
根据《证券公司监督管理条例》第六十六条的规定,证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。

第5题:

中国证监会对证券公司信息披露方面的监管要求包括( )。
A.年报预披露制度 B.年报审计监管C.信息报送制度 D.信息公开披露制度


答案:B,C,D
解析:
对证券公司信息披露方面的监管要求包括:①信息报送制度,即证券公司 要根据相关法律法规,应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报 告,自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。②信息公开披露制度,主要为证券公司 的基本信息公示和财务信息公开披露。③年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日 常监管的重要手段。

第6题:

证券公司信息公开披露制度要求证券公司披露基本信息,但财务信息可以不公开披露。( )


正确答案:×
【考点】掌握我国证券公司的监管制度及具体要求。见教材第七章第一节,P281。

第7题:

对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括()。

A:信息报送制度
B:信息公开披露制度
C:年报审计监管
D:信息传递制度

答案:A,B,C
解析:
对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括:一是信息报送制度,即证券公司要根据相关法律法规,应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告,自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。二是信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露。三是年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。

第8题:

对证券公司信息披露方面的监管要求包括( )。

A.信息公开披露制度

B.信息报送制度

C.季报审计监管

D.年报审计监管


正确答案:ABD
ABD
本题考查信息披露制度的监管要求—信息公开披露制度、信息报送制度、年报审计监管。

第9题:

对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括( )。
A.信息公开披露制度 B.信息报送制度
C.董事会会议内容公开制度 D.年报审计监管


答案:A,B,D
解析:
对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括:(1)信息报送制度;(2)信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露;(3)年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。

第10题:

以下( )不属于证券公司信息报送与披露方面的监管要求。

A.信息报送制度
B.年报审计监管
C.季报审计监管
D.信息公开披露制度

答案:C
解析:
对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括三个:一是信息报送制度,即根据相关法律法规,证券公司应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告;自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的,证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告,说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施。二是信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露,内容包括公司基本情况、经营性分支机构、业务许可类新产品、高管人员等信息,公示信息发生变动的,需要进行持续更新。同时,证券公司在每一个会计年度结束后通过中国证券业协会网站、公司网站等渠道进行财务信息公开披露,内容包括公司上一年度审计报告、经审计会计报表及附注。三是年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。在证券公司年报审计工作中,中国证监会督促证券公司向会计师事务所提供审计证据及相关资料;对审计过程中发现的问题,及时采取措施,督促整改。

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