股权投资基金财产与股权投资基金管理人固有财产之间、不同股权投资基金财产之间、股权投资基金财产和其他财产之间无须实行独立运作与分别核算
除基金合同另有约定外,基金财产应当由基金管理人托管,股权投资基金托管人应建立健全股权投资基金托管人遴选制度,切实保障资金安全
基金合同约定股权投资基金不进行托管的,股权投资基金管理人无须建立保障股权投资基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制
股权投资基金管理人应建立健全相关机制,防范管理的各股权投资基金之间的利益输送和利益冲突,公平对待管理的各股权投资基金,保护投资者利益
第1题:
下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求,表述错误的是()。
A.引入外部控制评价和监督
B.明确内部控制职责
C.完善内部控制措施
D.建立健全内部控制机制
第2题:
下列关于前、中、后台内部控制的说法,正确的()。
A.前台部门的内部控制目标是保证基金管理人战略的实施与效果
B.中台部门的内部控制目标是客户满意度最大化
C.后台部门的内部控制目标是保障公司为客户提供服务的持续性
D.由于前台部门直接接触客户,与客户之间的行为应当在基金管理人规定的范围进行运作,避免出现虚假承诺和泄密等违规行为
第3题:
下列各项关于我国《内控规范》对于内部控制系统要素说法正确的是( )。
A.内部环境. 风险评估. 控制活动. 信息与沟通以及内部监督
B.控制环境. 保管记录. 控制活动. 信息与沟通以及监察
C.控制环境. 风险评估. 控制活动. 信息与沟通以及监察
D.控制环境. 风险评估. 控制结构. 信息与沟通以及监察
【正确答案】:A
【答案解析】:我国《内控规范》对内部控制系统的五大要素进行了认定,这五个部分包括:内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督。(参见教材170~171页)
【该题针对“企业内部控制内容的五个要素”知识点进行考核】
第4题:
第5题:
第6题:
下列关于前、中、后台内部控制的说法,正确的是( )。
A.前台部门的内部控制目标是保证基金管理人战略的实施与效果
B.中台部门的内部控制目标是客户满意度最大化
C.后台部门的内部控制目标是保障公司为客户提供服务的持续性
D.由于前台部门直接接触客户,与客户之间的行为应当在基金管理人规定的范围进行运作,避免出现虚假承诺和泄密等违规行为
第7题:
以下关于基金管理人内部控制有效性原则的说法中,正确的是()。
A.内部控制有效性原则要求基金管理人所实施的内部控制政策与措施能够适应基金监督的法律要求
B.内部控制有效性要求基金管理人的内部控制制度只针对相关基金管理人员,无需涉及所有人
C.内部控制有效性原则是指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益
D.内部控制有效性是指内控制度在必要时可以由高管“绕弯”执行
第8题:
关于内部控制目标,下列说法不正确的是( )。 A.内部控制目标应考虑法律法规、监管要求 B.内部控制目标应符合内部控制政策 C.内部控制目标应予定性化 D.内部控制目标应体现持续改进的要求
第9题:
第10题: