发行人提交首次公开发行股票申请文件后,下列情形中将导致发行人被中止审查的有()。 Ⅰ发行人及其中介机构未在规定的期限内提

题目
单选题
发行人提交首次公开发行股票申请文件后,下列情形中将导致发行人被中止审查的有()。 Ⅰ发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复 Ⅱ发行人因涉嫌违法违规被行政机关调查,尚未结案 Ⅲ负责本次发行的保荐机构、会计师事务所、律师事务所发生变更 Ⅳ发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾,或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异 Ⅴ发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新
A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E

Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第1题:

根据《证券法》第21条的规定,发行人申请首次公开发行股票的,在提交申请文件后,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。( )


正确答案:√

第2题:

根据《证券法》第二十一条的规定,发行人申请首次公开发行股票的,在提交申请文件后,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。( )


正确答案:√

第3题:

发行人申请首次公开发行股票的,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露所提交的有关申请文件。()

此题为判断题(对,错)。


参考答案:正确

第4题:

发行人提交首次公开发行股票申请文件后,需要中止审查的情形有()。
Ⅰ.发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新
Ⅱ.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾
Ⅲ.保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动,尚未解除
Ⅳ.负责本次发行的保荐代表人发生变更

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ

答案:D
解析:
Ⅰ项,根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票中止审查的情形》(2016年12月修订),发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的,证监会将直接终止审查。
Ⅱ项,发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的情形下,将会被列入中止审查的名单。
Ⅲ项,保荐机构或其他中介机构被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施,尚未解除的情形下,需要中止审查。
Ⅳ项,在审核过程中,负责本次发行的保荐机构、保荐代表人发生变更,会计师事务所、律师事务所或者签字会计师、律师发生变更,需要履行相关程序的情形下,应中止审查。

第5题:

发行人申请首次公开发行股票的,中国证监会受理申请文件后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。()


答案:对
解析:

第6题:

对发行人披露的信息存在重大质疑需要进一步核查的具体情形不包括()。

A.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾

B.根据发行申请文件披露的信息,对发行人是否符合发行条件明显存疑,需要进一步核实

C.发现发行人申请文件涉嫌违法违规

D.发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复


答案:D

第7题:

首次公开发行股票申请文件目录

首次公开发行申报材料中,发行人关于技术含量及技术创新能力的依据有:( )。

A.发行人所拥有的专利及其他知识产权证书或相关许可协议

B.发行人的员工学历构成情况

C.发行人有关获奖证书、专家评审意见

D.发行人外聘顾问的学术地位


正确答案:AC

第8题:

根据《证券法》第二十一条的规定,发行人申请首次公开发行股票的,在提交申请文件后,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。 ( )

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√

第9题:

发行人提交首次公开发行股票申请文件后,下列情形中将导致发行人被中止审查的有( )。
Ⅰ.发行人的签字保荐代表人、签字律师等中介机构签字人员被中国证监会依法采取市场禁入、限制证券从业资格等监管措施,尚未解除
Ⅱ.发行人因涉嫌违法违规被司法机关侦查,尚未结案
Ⅲ.负责本次发行的保荐机构、会计师事务所、律师事务所发生变更

A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D:Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案:B
解析:
根据《发行监管问答—首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求》(2017年12月)的相关规定:1、发行人、或者发行人的控股股东、实际控制人因涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案。
  2、发行人的保荐机构、律师事务所等中介机构因首发、再融资、并购重组业务涉嫌违法违规,或其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案。
  3、发行人的签字保荐代表人、签字律师等中介机构签字人员因首发、再融资、并购重组业务涉嫌违法违规,或其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案。
  4、发行人的保荐机构、律师事务所等中介机构被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施,尚未解除。
  5、发行人的签字保荐代表人、签字律师等中介机构签字人员被中国证监会依法采取市场禁入、限制证券从业资格等监管措施,尚未解除。
  6、对有关法律、行政法规、规章的规定,需要请求有关机关作出解释,进一步明确具体含义。
  7、发行人发行其他证券品种导致审核程序冲突。
  8、发行人及保荐机构主动要求中止审查,理由正当且经中国证监会批准。
  综上所述,B项符合题意。

第10题:

发行人提交首次公开发行股票申请文件后,需要中止审查的情形有(  )。[2016年5月真题]
Ⅰ.发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新
Ⅱ.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾
Ⅲ.保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动,尚未解除
Ⅳ.负责本次发行的保荐代表人发生变更

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:B
解析:

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