以下关于基金管理公司高级管理人员离任审计与离任审查的说法,正确的是()

题目
以下关于基金管理公司高级管理人员离任审计与离任审查的说法,正确的是()

A:基金管理公司董事长离任的,中国证监会将对其进行离任审计
B:基金管理公司副总经理离任时,公司应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计
C:在离任或者责任查期间,基金管理公司高级管理人员不得到其他基金管理公司任职
D:基金托管部门高级管理人员离任时,相关相构应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计
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第1题:

按法规,( )应当建立相关人员离任审计或者离任审查制度。 A.基金管理公司 B.基金托管银行 C.基金业协会 D.基金销售机构


正确答案:ABD
考点:了解基金行业人员离任审计及离任审查。见教材第十章第五节,P248。

第2题:

独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员离任的,应当接受离任审计或离任审查。( )


正确答案:√
了解基金行业人员离任审计及离任审查。见教材第十章第五节,P248。

第3题:

根据《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》(保监发〔2010〕78号),离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行( )的原则。聘用外部审计机构进行审计的,可适当延长审计时间。

A、先审计后离任

B、先离任后审计

C、离任审计同时进行

D、审计结束一个月内不得离任


参考答案:A

第4题:

根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定,出现下列哪一种情况时需要基金管理公司进行离任审查()。

A.基金管理公司董事长离任的

B.基金管理公司总经理离任的

C.基金管理公司督察长、基金经理离任的

D.基金托管部门高级管理人员离任的


正确答案:C
基金管理公司董事长、总经理离任的,公司应当立即聘请会计师事务所进行离任审计。基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的,基金管理公司对其进行离任审查;基金托管部门高级管理人员离任的,基金托管银行对其进行离任审查。

第5题:

在离任审计和离任审查期间的人员可以到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门任职。( )


正确答案:×
了解基金行业人员离任审计及离任审查。见教材第十章第五节,P248。

第6题:

基金行业高级管理人员监管手段有()。

A、高级管理人员所在单位以及监管部门的考核

B、督察长发现异常情况及时报告

C、离任审计、离任审查

D、中国证监会出具警示函,进行监管谈话


参考答案:ABCD

第7题:

基金管理公司应当建立( )的离任制度。 A.高级管理人员 B.董事 C.监事 D.基金经理


正确答案:ABD
了解加强对基金行业高级管理人员监管的重要性。见教材第十章第五节,P259。

第8题:

证券公司高级管理人员离任的,公司应当对其进行审计,并自其离任之日起( )个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构,未报送审计报告的,离任的高级管理人员不得在其他证券公司任职。

A.2

B.3

C.5

D.7


正确答案:A
28.A【解析】《证券公司监督管理条例》第二十五条规定,证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的,证券公司应当对其进行审计,并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。

第9题:

财务公司董事、高级管理人员离任,应当由财务公司依照有关规定进行离任审计,并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:×

第10题:

基金管理公司总经理离任时,基金管理公司应当聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计。()


答案:对
解析:
基金管理公司董事长、总经理离任的,公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计。基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的,公司应当立即对其进行离任审查。

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