离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行()的原则。

题目

离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行()的原则。

  • A、先审计后离任
  • B、先离任后审计
  • C、边审计边离任
  • D、以上均可
如果没有搜索结果或未解决您的问题,请直接 联系老师 获取答案。
相似问题和答案

第1题:

根据《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》(保监发〔2010〕78号),离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行( )的原则。聘用外部审计机构进行审计的,可适当延长审计时间。

A、先审计后离任

B、先离任后审计

C、离任审计同时进行

D、审计结束一个月内不得离任


参考答案:A

第2题:

自营业务关键岗位人员离任前,应当由会计部门进行审计。( )


正确答案:B
自营业务关键岗位人员离任前,应当由稽核部门进行审计。

第3题:

保险公司对高管人员实施任中审计的间隔时间不得超过()年,离任审计应当在审计对象离任()月内完成,聘用外部审计机构进行离任审计最长不得超过()月。

A、 1、 2、4

B、 2、3、6

C、 3、3、6

D、4、2、6


参考答案:C

第4题:

期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计,( )对离任审计报告签字确认。

A、财务经理
B、公司总经理
C、人事经理
D、首席风险官

答案:B,D
解析:
根据《期货营业部管理规定(试行)》第九条的规定,期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计,公司总经理、首席风险官对离任审计报告签字确认。

第5题:

财务公司董事、高级管理人员离任,应当由财务公司依照有关规定进行离任审计,并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:×

第6题:

基金行业高级管理人员监管手段有()。

A、高级管理人员所在单位以及监管部门的考核

B、督察长发现异常情况及时报告

C、离任审计、离任审查

D、中国证监会出具警示函,进行监管谈话


参考答案:ABCD

第7题:

离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行先审计后离任的原则。确有理由不能事先审计的,应当在审计对象离任5个月内完成审计并出具审计报告。聘用外部审计机构进行审计的,可适当延长审计时间,但最长不得超过6个月()。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:×
离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行先审计后离任的原则。确有理由不能事先审计的,应当在审计对象离任3个月内完成审计并出具审计报告。聘用外部审计机构进行审计的,可适当延长审计时间,但最长不得超过6个月。

第8题:

证券公司自营业务关键岗位人员离任前,应当由稽核部门进行审计。( )


正确答案:√

第9题:

离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行( )的原则。

A.先审计后离任

B.先离任后审计

C.边审计边离任

D.以上均可


正确答案:A

第10题:

期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计,()对离任审计报告签字确认。

A.财务经理
B.公司总经理
C.人事经理
D.首席风险官

答案:B,D
解析:
根据《期货营业部管理规定(试行)》第九条的规定,期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计,公司总经理、首席风险官对离任审计报告签字确认。

更多相关问题