某公司的业务活动与控制的流程图可以提供的信息是:()A、流程图不能提供任何舞弊欺诈的相关信息。B、舞弊欺诈的程度。C、舞弊欺诈已经发生在哪个环节。D、欺诈可能在哪些环节发生。

题目

某公司的业务活动与控制的流程图可以提供的信息是:()

  • A、流程图不能提供任何舞弊欺诈的相关信息。
  • B、舞弊欺诈的程度。
  • C、舞弊欺诈已经发生在哪个环节。
  • D、欺诈可能在哪些环节发生。
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第1题:

尽管首席审计官已将存在潜在欺诈的案件提交给安全部门,但受怀疑的舞弊人员继续欺诈直至两年后被直接上司发现。对这一事件首席审计官本来应该怎样做?( )

A.首席审计官的行为是正确的
B.首席审计官应该与安全部门一起定期检查这一事件的状况
C.首席审计官应该开展舞弊和欺诈调查
D.首席审计官应解雇欺诈者

答案:B
解析:
A不正确,根据《标准》,首席审计官应该确信已经完成内部审计部门的职责。B正确。符合《标准》。C不正确,安全部门在舞弊调查方面通常有更多的专家。D不正确,如果仅是首席审计官怀疑舞弊,就立即解聘会损害被怀疑人的权利。另外,首席审计官没有权利解聘被审计区域的员工。

第2题:

未达卡欺诈在信用卡生命周期中的哪个阶段发生()

  • A、卡片申请环节
  • B、卡片发行环节
  • C、卡片日常管理环节
  • D、卡片挂失环节

正确答案:B

第3题:

按照欺诈风险发生的不同业务环节,可分为()两个主要类别

A.外部欺诈和内部欺诈

B.申请欺诈和交易欺诈

C.外部欺诈和申请欺诈

D.内部欺诈和交易欺诈


本题答案:B

第4题:

()是指导致会计报表产生不实反映的故意行为。

  • A、错误
  • B、违约
  • C、舞弊
  • D、欺诈

正确答案:C

第5题:

根据巴赛尔Ⅱ的操作风险损失分类,银行未经授权的交易而产生资金损失,属于下面哪个选项?()

  • A、内部欺诈中未经授权行为
  • B、内部欺诈中的盗窃和舞弊
  • C、外部欺诈中未经授权行为
  • D、客户产品和商业惯例中的未经授权行为

正确答案:A

第6题:

一个关于过程活动和控制的流程图可以提供:

A.发生舞弊地方的信息
B.过去已发生舞弊的范围的信息
C.程序中关于哪儿已经发生了舞弊的标志
D.没有与预防舞弊相关的信息

答案:A
解析:

第7题:

银行由于信息被盗而产生损失属于下面哪个分类?()

  • A、内部欺诈中盗窃和舞弊
  • B、外部欺诈中的盗窃和舞弊
  • C、外部欺诈中的信息安全
  • D、客户产品和商业惯例中的未经授权行为

正确答案:C

第8题:

根据合同法的相关规定,在以欺诈方式订立的合同当中,提供虚假信息即欺诈一方也有权主张合同的变更、撤销.【】


正确答案:×
[解析]一方以欺诈、胁迫的手段或乘入之危,使对方在违背真实意思的情况下订立的合同,受损害方有权请求人民法院或仲裁机构变更或撤销.我国可撤销合同的撤销权仅赋予受到欺诈的一方,而欺诈方是没有权利变更、撤销的,所以不能主动主张合同可撤销.如果受到欺诈的一方当事人认为不必撤销合同的,则可以变更合同.

第9题:

根据巴赛尔Ⅱ的定义,交易故意未报告属于操作风险中的哪个大类?()

  • A、内部欺诈中未经授权行为
  • B、内部欺诈中的盗窃和舞弊
  • C、外部欺诈中未经授权行为
  • D、客户产品和商业惯例中的未经授权行为

正确答案:A

第10题:

船员服务机构哪些行为是属于“提供虚假信息,欺诈船员”的行为?


正确答案: (一)未向社会公布服务内容、收费项目和标准的;
(二)重复或者超过标准收取费用,或者在公布的收费项目之外收取费用;
(三)未将船舶配员服务协议的相关内容告知有关船员的;
(四)克扣按照船舶配员服务协议应当支付给船员的劳动报酬的:
(五)有其他欺诈船员行为的。

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