根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程》规定,下列关于实地调查访谈的要求说法错误的是(  )。

题目
单选题
根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程》规定,下列关于实地调查访谈的要求说法错误的是(  )。
A

首次评级的实地调查访谈不得少于5天

B

访谈对象应包括评级对象的高级管理人员

C

访谈对象应包括近一年总资产、净资产、营业收入或净利润占公司合并数据35%以上的子公司负责人

D

必要时,项目组应对评级对象的关联机构进行访谈

参考答案和解析
正确答案: A
解析:
根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务调查访谈工作规程》具体分析如下:
  A项,第十条规定,信用评级机构实地调查访谈应安排充足的访谈时间,首次评级的实地调查访谈不得少于3
  BCD三项,第十一条规定,访谈对象应包括评级对象的高级管理人员,管理部门、财务部门及主要业务部门负责人及其他有关人员,实际控制人,近一年总资产、净资产、营业收入或净利润占公司合并数据35%以上子公司负责人。上述对象中无法现场访谈的,项目组应在访谈记录上列明原因,并通过其他有效方式进行补充调查。
  必要时,项目组应对评级对象的关联机构进行访谈,包括但不限于评级对象的往来金融机构、主要股东、行业管理部门或行业协会、主要业务往来单位、对外担保对象或信用增进机构等其他外部关联机构。
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相似问题和答案

第1题:

关于企业发行非金融企业债务融资工具,下列说法正确的是()。

A:企业发行债务融资工具,应在中国证券市场交易商协会注册
B:企业发行债务融资工具,应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级
C:企业发行债务融资工具,应由金融机构承销,并在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算
D:全国银行间同业拆借中心为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务

答案:B,C,D
解析:
企业发行债务融资工具,应在中国银行间交易商协会注册。

第2题:

根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定,下列说法中正确的是()。
Ⅰ.评级结果有效期内发生可能影响受评对象偿债能力的重大事项时,信用评级机构应启动不定期跟踪评级程序,发布不定期限跟踪评级结果和报告
Ⅱ.信用评级机构在终止跟踪评级时,应公布最近一次的评级结果及其有效期,说明该项评级此后将不再更新
Ⅲ.信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息
Ⅳ.业务档案的保存期限应不低于10 年,且不低于债务融资工具存续期满后3 年

A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅲ、Ⅳ

答案:B
解析:
信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低于10 年,且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5 年。

第3题:

下列关于企业发行非金融企业债务融资工具的说法,不正确的有( )。

A.企业发行债务融资工具,应在中国证券市场交易商协会注册

B.全国银行间同业拆借中心为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务

C.企业发行债券融资工具,应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级

D.企业发行债务融资工具,应由金融机构承销,并在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算


正确答案:A
[答案] A
[解析] 企业发行债务融资工具,应在中国银行间交易商协会注册。

第4题:

单选题
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信用评级业务信息披露规则》,下列关于评级业务的说法错误的是(  )。
A

信用评级机构应当对评级业务制度分层分类披露

B

信用评级机构应当披露评级程序文件

C

信用评级机构应当公开披露内部控制和管理制度

D

评级业务制度应当包括开展评级项目的业务制度和程序文件,以及评级业务其他方面的政策与流程


正确答案: B
解析:
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信用评级业务信息披露规则》分析如下:AD两项,第八条规定,信用评级机构应当对评级业务制度分层分类披露。评级业务制度应当包括开展评级项目的业务制度和程序文件,以及评级业务其他方面的政策与流程。
  B项,第九条规定,信用评级机构应当披露评级体系文件。评级体系文件至少应当包括信用等级划分及定义、与信用评级业务类别或行业对应的评级方法和模型、违约率定义、预期违约率表格。
  C项,第十条规定,信用评级机构应当公开披露内部控制和管理制度,包括利益冲突管理、信息披露事务管理、评级质量控制、合规管理、评级信息管理和人员管理制度等。

第5题:

下列关于银行间债券市场非金融企业债务融资工具的说法,错误的是()

  • A、在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算
  • B、由金融机构承销
  • C、在证券交易所交易
  • D、由在中国境内注册具备债券评级资质的评级机构进行信用评级

正确答案:C

第6题:

根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》,下列关于非金融企业债务融资工具信用评级业务的说法,不正确的是()

A、信用评级机构在开展评级业务前6个月内持有与受评对象相关的证券或衍生品头寸的,信用评级机构不得参与相关信用评级业务
B、评级小组成员不得连续5年为同一受评企业连续提供信用评级服务,自期满未逾两年的不得再参与该受评企业或其关联企业的评级活动,评级小组成员不得参与其负责项目最终级别的确定。
C、对于主体评级,信用评级机构应在受评企业年报公布后3个月内出具跟踪评级结果和报告
D、对于一年期以上债务融资工具,在评级有效期内每年应至少完成一次跟踪评级,跟踪评级结果和报告发布时间应在受评企业年报披露后3个月内;对于一年期内的短期债务融资工具,信用评级机构应在正式发行后6个月内发布定期跟踪评级结果和报告
E、信用评级业务档案的保存期限应不低于10年

答案:E
解析:
根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》具体分析如下:
A项,第14条规定,出现以下情形,信用评级机构及参与信用评级的人员(包括评级小组成员和信用评审委员会委员)不得参与相关信用评级业务:信用评级机构与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的股权关联关系及开展评级业务前6个月内持有与受评对象相关的证券或衍生品头寸。
B项,第22条规定,评级小组成员不得连续5年为同一受评企业或其相关第三方连续提供信用评级服务,自期满未逾两年的不得再参与该受评企业或其关联企业的评级活动。
C项,第27条规定,对于主体评级,信用评级机构应在受评企业年报公布后3个月内出具跟踪评级结果和报告。
D项,第27条规定,对于一年期内的短期债务融资工具,信用评级机构应在正式发行后6个月内发布定期跟踪评级结果和报告;对于一年期以上债务融资工具,在评级有效期内每年应至少完成一次跟踪评级,跟踪评级结果和报告发布时间应在受评企业年报披露后3个月内。
E项,第30条规定,信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低于10年,且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年。据此,业务档案保存期限应不低于10年,且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年。

第7题:

根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定,下列说法正确的是(  )。
Ⅰ.评级结果有效期内发生可能影响受评对象偿债能力的重大事项时,信用评级机构应及时启动不定期跟踪评级程序,发布不定期跟踪评级结果和报告
Ⅱ.信用评级机构在终止跟踪评级时,应公布最近一次的评级结果及其有效期,说明此项信用评级此后不再更新
Ⅲ.信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息
Ⅳ.业务档案的保存期限应不低于10年,且不低于债务融资工具存续期满后3年

A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案:D
解析:
Ⅳ项,根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》第三十条规定,信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低于10年,且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年。

第8题:

关于企业发行非金融企业债务融资工具,下列说法正确的是( ).(1分)

A.企业发行债务融资工具,应在中国证券市场交易商协会注册

B.企业发行债务融资工具,应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级

C.企业发行债务融资工具,应由金融机构承销,并在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算

D.全国银行间同业拆借中心为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务


正确答案:BCD
87. BCD【解析】企业发行债务融资工具,应在中国银行间交易商协会注册。

第9题:

单选题
关于信用评级程序,下列说法错误的是(  )。
A

在评级准备阶段,信用评级机构在接受评级委托方申请后,应当首先判断本机构是否能够独立、客观、公正地对评级对象进行评级,且具备相应的评级能力

B

在实地调查阶段,评级小组在实地考察和访谈之后,应根据实际情况随时修改或补充相关资料,并建立完备的实地调查工作底稿

C

在初评阶段,评级小组在对收集资料进行定性与定量相结合、静态与动态相结合的综合分析基础上,初步确定评级对象的信用等级,初步拟定信用评级报告

D

在评定等级阶段,评级小组向信用评级机构的内部信用评审委员会提交四级审核后的信用评级报告及工作底稿


正确答案: D
解析:
A项,《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范 第2部分:信用评级业务规范》第3.5.1条规定,在评级准备阶段,接受评级委托方申请后,信用评机构进行初步调查,判断本机构是否能够独立、客观、公正地对评级对象进行评级,且具备相应的评级能力。B项,第3.5.2条规定,评级小组在实地考察和访谈之后,应根据实际情况随时修改或补充相关资料,并建立完备的实地调查工作底稿。C项,第3.5.3条规定,评级小组在对收集资料进行定性与定量相结合、静态与动态相结合的综合分析基础上,初步确定评级对象的信用等级,初步拟定信用评级报告。D项,第3.5.4条规定,评级小组向信用评级机构的内部信用评审委员会提交三级审核后的信用评级报告及工作底稿。

第10题:

多选题
根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定,初始信用评级报告的内容至少应当包括(  )。
A

概述

B

声明

C

信用评级报告正文

D

跟踪评级安排和附录


正确答案: C,A
解析:
《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》第二十五条规定,初始信用评级报告至少包括概述声明信用评级报告正文跟踪评级安排和附录等部分,并列明信用评级的局限性和可能存在的利益冲突等内容。

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