以下关于单位通知存款描述正确的是()。
A、单位通知存款最低起存金额为50万元
B、单位通知存款最低支取金额为10万元
C、单位通知存款须一次性存入，可一次或分次支取
D、存款单位不得将通知存款用于结算或从定期存款账户提取现金
共用题干
A、B、C三方协议共同出资设立甲有限责任公司。3月份A按规定手续在当地工商银行开立了临时存款账户，出资人A、B、C分别存入40、30、10万元。在验资期间，鉴于设立公司需活动经费，A预在临时存款账户上取出5万元现金。5月20日甲有限责任公司成立，按规定在工商银行开立了基本存款账户（临时存款账户转为基本存款账户）存入70万元，并要求银行于开户当日以转账方式支付给乙公司30万元用于购置一设备。6月中旬，甲公司在农行、建行又开立了两个一般存款账户，并决定今后公司职工工资、奖金统一从农行的一般存款账户中支取。根据材料，选择下列符合题意的选项：
A预在临时存款账户上取出5万元现金，对此下列表述正确的有()。
A:A不能在临时存款账户上取出5万元现金
B:A可以在临时存款账户上取出5万元现金
C:注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付
D:注册验资的临时存款账户在验资期间只付不收
答案：A,C
解析：
本题考核临时存款账户的开立。选项D应开立专用存款账户，而不是临时存款账户。
本题考核临时存款账户的规定要求。根据银行结算账户管理规定，注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。
本题考核开立单位银行结算账户的规定。存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务，但注册验资的临时存款账户专为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。该公司是将注册验资的临时存款账户转为基本存款账户，因此可以直接用于对外支付。
本题考核一般存款账户的规定。根据银行结算账户管理规定，存款人有借款或其他结算需要，可以申请开立一般存款账户，且没有数量限制。
本题考核银行结算账户的规定要求。根据银行结算账户管理规定，支取工资、奖金和现金只能通过基本存款账户办理，一般存款账户不得支取现金。
共用题干
A、B、C三方协议共同出资设立甲有限责任公司。3月份A按规定手续在当地工商银行开立了临时存款账户，出资人A、B、C分别存入40、30、10万元。在验资期间，鉴于设立公司需活动经费，A预在临时存款账户上取出5万元现金。5月20日甲有限责任公司成立，按规定在工商银行开立了基本存款账户（临时存款账户转为基本存款账户）存入70万元，并要求银行于开户当日以转账方式支付给乙公司30万元用于购置一设备。6月中旬，甲公司在农行、建行又开立了两个一般存款账户，并决定今后公司职工工资、奖金统一从农行的一般存款账户中支取。根据材料，选择下列符合题意的选项：
题目中说“公司职工工资、奖金统一从农行的一般存款账户中支取”，对此下列表述正确的有()。
A:这一行为符合规定
B:这一行为不符合规定
C:支取工资、奖金和现金只能通过基本存款账户办理，一般存款账户不得支取现金
D:支取工资、奖金和现金可以通过一般存款账户办理
答案：B,C
解析：
本题考核临时存款账户的开立。选项D应开立专用存款账户，而不是临时存款账户。
本题考核临时存款账户的规定要求。根据银行结算账户管理规定，注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。
本题考核开立单位银行结算账户的规定。存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务，但注册验资的临时存款账户专为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。该公司是将注册验资的临时存款账户转为基本存款账户，因此可以直接用于对外支付。
本题考核一般存款账户的规定。根据银行结算账户管理规定，存款人有借款或其他结算需要，可以申请开立一般存款账户，且没有数量限制。
本题考核银行结算账户的规定要求。根据银行结算账户管理规定，支取工资、奖金和现金只能通过基本存款账户办理，一般存款账户不得支取现金。
以下说法正确是（）
- A、存款人申请开立借记卡账户只能采用凭密码支取的方式
- B、存款人申请开立存折/存单账户只能采用凭密码支取的方式
- C、开立的个人支票结算账户只能选择凭本人预留印鉴的支取方式，
- D、印鉴卡应参照我*行人民币单位存款账户管理办法相关规定进行建库及保管
正确答案:
A,C,D
关于单位通知存款业务叙述，下列（）是正确的。
- A、其账户资金可分次存入，分次支取。
- B、最低起存金额为5万元。
- C、每次最低支取金额为10万元。
- D、单位通知存款分为一天通知和七天通知。
正确答案:
C,D
仅供学习参考对公存款上岗考试强化练习题库1、南京熊猫电子有限责任公司持客户号 ， 申请开立一般账户 ， 当日启用 ， 存入人民币10万 ， 现金统计分析码为：5010 ， 并出售两张转帐支票 ， 收费在一般户上扣除 ， 支取方式为：凭印鉴；开立取现临时账户 ， 帐户有效期到2012/05/01 ， 当日启用 ， 账户支取方式为：其它 ， 转息方式为转入本账户 ， 取现有效期到2011/11/30 ， 累计取现限额为5000万元；2、南京熊猫电子有限责任公司持客户号申请开立基本存款 ， 账户支取方式“其它” ， 转息方式为转入本账户 ， 当日启用。存入现金2500万元 ， 现金统计分析码为：5010商品销售收入 ， 出售现金支票和转帐支票各5份, 收费在基本户上扣除 ， 支取方式为：凭印鉴。建立协定存款合同 ， 协定合同起存金额为20万元 ， 当日启用 ， 合同期限为一年 ， 不自动展期。开通法人账户透支功能 ， 透支限额15万元 ， 透支利率为增量利率3% ， 当日生效 ， 有效期为一年。过期利率为固定利率 ， 利率8%。3、持南京熊猫电子有限责任公司客户号申请开立美元公司申请开立经常项目美元活期汇户 ， 支取方式为：0：其它 ， 转息方式为转入本账户 ， 并建立申报标识 ， 账户性质为1100:结算账户。并使用“其它凭证”购汇存入300万美元 ， 所需资金从其基本户支取 ， 结售汇统计分析码：270005。当日要求从美元经常汇户上用其它凭证转300万美元存7天通知 ， 并配置存款证实书 ， 凭印鉴支取 ， 当日建立通知要求7天后全额转账支取。4、持南京熊猫电子有限责任公司客户号申请开立单一账户形式定期存款 ， 要求存期为一年 ， 续存 ， 转息方式为转入本账户 ， 结息周期为到期 ， 持转账支票在基本账户转出50万元存入 ， 再配发定期存款证实书, 支取方式为凭印鉴。银行接到法院扣划通知书 ， 使用“其它凭证”强制扣划“南京熊猫电子有限责任公司”定期存款40万元到银行内部账户 ， 扣划说明：法院扣划；当日联系客户换发新的存款证实书 ， 支取方式凭印鉴。5、宁波银行持开立金融机构客户号 ， 申请开立一个5000万元的协议存款账户 ， 存期为1096天 ， 到期结息 ， 不续存 ， 付息方式为按指令付息。资金从BGL账户中转出 ， 并配置存款证实书支取方式为凭印鉴。6、南京熊猫电子有限责任公司持现金支票从基本存款账户中取人民币2. 38万元 ， 现金统计分析码为：其他支出 ， 支取方式：凭印鉴 ， 后发现柜员操作有误 ， 冲正该笔取款交易 ， 并现金关闭基本户。7、南京熊猫电子有限责任公司将一般账户转为基本户 ， 当日启用 ， 并申请开立定期存款主账户 ， 在新的基本户上用转账支票分别存入2万6个月和3万3个月的定期存款 ， 支取方式为：凭印鉴。现申请将第二笔存款进行质押冻结 ， 进行相关交易 ， 后由于客户原因要求取消质押 ， 柜员对该笔存款进行解冻。突然要急用资金 ， 需要求全部结清资金至临时账户上 ， 并要求关闭定期主账户。8、南京熊猫电子有限责任公司持客户号开立人民币主、子账户通知存款 ， 从内部BGL 账户转入100万开立七天通知子账户 ， 配发存款证实书 ， 支取方式为：凭印鉴 ， 当日建立50万预约七天后转账支取 ， 后客户又要求当天取消该笔取款预约59a9b6bf640e52ea551810a6f524ccbff021cadb
计算题：大山米业股份有限公司在农发行某支行开立了基本存款账户，公司为提高资金使用效益，于2008年2月17日与该行签订了协定存款合同，合同中规定结算存款账户的基本存款额度为50万元，合同签订后，该行为大山米业股份有限公司开立了协定存款账户。2008年2月18日基本存款账户余额150万元，2008年2月19日基本存款账户余额30万元。请代该行分别计算2008年2月18日和19日协定存款账户余额并作出相应账务处理。
正确答案:
（1）2008年2月18日协定存款账户余额＝1，500，000.00－500，000.00＝1，000，000.00元
结算户余额高于基本存款额度，营业终了前，开户行将结算户中超出基本存款额度的部分转入协定户。
会计分录：
借：××存款-大山米业股份有限公司（基本账户）1000000
贷：××存款-大山米业股份有限公司（协定账户）1000000
（2）2008年2月19日协定存款账户余额＝1，000，000.00－200，000.00＝800，000.00元
结算户余额低于基本存款额度，营业终了前，开户行用协定户中的存款补足结算户基本存款额度。应转入基本存款的资金额度=500000.00-300000.00=200000.00元
会计分录：
借：××存款-大山米业股份有限公司（协定账户）200000
贷：××存款-大山米业有限股份公司（基本账户）200000
以下各项对协定存款的表述正确的是（）。
- A、人民币协定存款只能与在宁波银行开立基本存款账户的企业签订
- B、人民币协定存款的起存金额为10万元
- C、采取“一个账户，一个余额，两个积数，两种利率”的管理方式
- D、超过协定金额的存款按合同约定的利率计息，按月结息。
正确答案:
C
下列关于单位协定存款的说法错误的是（）
- A、协定存款的基本存款额度由银企双方协商确定
- B、在基本存款账户或一般存款账户之上，开立协定存款账户
- C、由开户行对超出基本额度的协定户存款按协定存款利率单独计息
- D、协定存款的起存金额为50万元
正确答案:
D
开户单位在临时存款账户和专用存款账户提现时，提现金额当日单笔或累超过5万元（含5万元）的，必须填写（）附于现金支票之后。
- A、非基本账户提现申请表
- B、加盖财务章的单位证明
- C、加盖公章的单位证明
- D、现金支取业务审批单
正确答案:
A
存款单位支取定期存款只能以（）方式将存款转入原存入存款账户。
正确答案:
A
